Налог по вкладам в разных банках
Доход суммируется между банками. Нельзя применить необлагаемый минимум отдельно к каждому договору.
Налог на вклады
Калькулятор налога на вклады: рассчитайте НДФЛ на проценты по депозитам с учетом необлагаемого минимума и ставок 13%/15%.
Короткий ответ
Налог на проценты считается с превышения над необлагаемым минимумом, который зависит от максимальной ключевой ставки ЦБ за год. Сумма процентов берется по всем банкам вместе. Для точного результата проверьте годовой доход, порог и ставку НДФЛ в одном сценарии расчета.
Формула
Налог = (Проценты за год − 1 000 000 ₽ × max ставка ЦБ) × ставка НДФЛ
| Что суммируется | Все проценты по банкам за год |
|---|---|
| Порог без налога | 1 000 000 ₽ × max ставка ЦБ |
| Срок уплаты | До 1 декабря следующего года |
| Ставка НДФЛ | 13% / 15% |
Сценарные цифры в примерах приведены для иллюстрации методики, а не как фиксированные значения конкретного года.
Калькулятор налога на вклады
₽
Сумма процентов по всем вкладам во всех банках
%
Укажите максимальную ключевую ставку ЦБ за расчетный год
Формула: Налог = (Процентный доход − Необлагаемый минимум) × ставка НДФЛ
Как работает налог на проценты по вкладам
С 2021 года проценты по банковским вкладам облагаются НДФЛ. Необлагаемый минимум по вкладам рассчитывается по формуле: 1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год.
Банки автоматически передают данные о процентных доходах в ФНС. Налоговая суммирует проценты по всем вкладам во всех банках, вычитает необлагаемый минимум и присылает уведомление об уплате.
Для точного расчета важно учитывать общий процентный доход по всем банкам за год, иначе сумма НДФЛ будет неточной.
Пример расчёта
Доход по вкладам: 350 000 ₽
Необлагаемый минимум (18%): 180 000 ₽
Облагаемый доход: 170 000 ₽
Налог: 22 100 ₽
Когда налога нет
Если процентный доход не превышает необлагаемый минимум (по формуле 1 000 000 ₽ × max ставка ЦБ), налог платить не нужно. Уведомление от ФНС не придёт.
Частые сценарии из поиска
Налог на накопительный счёт
Учитывается на общих основаниях вместе с процентами по депозитам. Важен общий доход за календарный год.
Досрочное закрытие вклада
Если банк пересчитал проценты по ставке «до востребования», налогооблагаемая база тоже уменьшается.
Выплата процентов каждый месяц
Частота выплат не отменяет налог. Оценивайте сумму процентов за весь год, а не только по одному месяцу.
Частые вопросы о налоге на вклады
Какой необлагаемый минимум по вкладам?
Необлагаемый доход = 1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год. Проценты со всех вкладов и накопительных счетов суммируются.
Когда нужно платить налог на вклады?
Налог на проценты по вкладам уплачивается на основании уведомления от ФНС, которое приходит в следующем году после получения дохода. Срок уплаты — до 1 декабря.
Суммируются ли проценты по вкладам в разных банках?
Да, ФНС суммирует проценты по всем вкладам во всех банках. Необлагаемый минимум применяется к общей сумме, а не к каждому вкладу отдельно.
Какая ставка налога на вклады?
Базовая ставка — 13%. Если облагаемый процентный доход превышает 2,4 млн ₽, с превышения применяется 15%.
Нужно ли самостоятельно подавать декларацию?
Нет, банки передают данные в ФНС автоматически. ФНС рассчитывает налог и присылает уведомление. Вам нужно только оплатить по уведомлению.
Как рассчитать налог на вклад калькулятором онлайн?
Введите сумму процентного дохода за год и максимальную ключевую ставку ЦБ. Калькулятор определит необлагаемый минимум, облагаемую базу и итоговую сумму НДФЛ по ставке 13%/15%.
Калькулятор вкладов с налогом учитывает проценты по разным банкам?
Да. Для корректного результата суммируйте доход по всем депозитам. ФНС считает налог именно по совокупному процентному доходу, а не по каждому банку отдельно.
Налог на накопительный счёт считается по тем же правилам, что и по вкладу?
Да. Процентный доход по накопительным счетам и вкладам суммируется. К общей сумме применяется единый необлагаемый минимум, после чего рассчитывается НДФЛ.
Если вклад закрыт досрочно и проценты пересчитаны, как это влияет на налог?
Банк передает в ФНС фактический процентный доход после пересчета. Налог рассчитывается с итоговой суммы дохода, а не с первоначально ожидаемой.
Нужно ли платить налог, если проценты выплачиваются ежемесячно?
Да, если суммарный процентный доход за календарный год превышает необлагаемый минимум. Периодичность выплаты процентов на сам принцип налогообложения не влияет.
Связанные страницы
Популярные сценарии
Рассчитайте доходность вклада
Используйте калькулятор вклада, чтобы увидеть чистый доход после налогов
Расчёт носит ознакомительный характер. Точный налог рассчитывает ФНС на основании данных от банков.